Փոքր բիզնեսի լավագույն 25 հարկային նվազեցումները, որոնք դուք կարող եք դուրս գրել ստորև ներկայացված ուղեցույցում, կարող են օգնել բիզնեսի սեփականատերերին նվազեցնել իրենց եկամտահարկի օրինագիծը՝ պահանջելով իրենց բիզնեսի հետ կապված բոլոր նվազեցումները: Այս հիանալի հարկային նվազեցումները կօգնեն արագացնել հարկերի վերադարձի գործընթացը և նվազեցնել կառավարությանը հարկերի պարտքի չափը:
Փոքր բիզնեսի 25 լավագույն հարկային նվազեցումները
Փոքր ձեռնարկությունները կարող են պահանջել որոշակի ծախսեր, որոնք ենթակա են հարկային նվազեցման՝ օգնելու նվազեցնել եկամտահարկի գծով իրենց պարտքի գումարը: Փոքր բիզնեսի լավագույն հարկային նվազեցումները ներառում են.
Գործնական սնունդ
Որպես փոքր բիզնես, դուք կարող եք վերցնել 50% զեղչ ձեր կողմից համապատասխան սննդի և խմիչքների գնման համար: Իրավասու լինելու համար սնունդը պետք է կապված լինի ձեր աշխատանքի հետ, և դուք պետք է պահպանեք սննդի հետ կապված հետևյալ փաստաթղթերը.
Ճաշի ամսաթիվը և վայրը
Գործնական հարաբերություններ այն անձի (անձանց) հետ, ում հետ ճաշել եք
Սննդի ընդհանուր արժեքը
Գործնական սննդի ծախսերին հետևելու ամենահեշտ ձևը ձեր անդորրագրերը պահելն է և ճաշի մանրամասները ետևում գրելն է:
Խորհուրդ է տրվում: ԱՄՆ-ի քոլեջի ուսանողները ստուգում են խթանները
Աշխատանքի հետ կապված ճանապարհածախս
Գործնական ճանապարհորդության բոլոր ծախսերը հանվում են հարկային ժամանակին՝ ներառյալ ավիատոմսերը, հյուրանոցները, մեքենաների վարձակալման ծախսերը, թեյավճարները, չոր մաքրումը, սնունդը և այլն: Դուք կարող եք ստուգել IRS-ի վեբկայքը հանվող բիզնես ճանապարհորդության ծախսերի ամբողջական ցանկի համար: Որպեսզի ճանապարհորդությունը բիզնեսի հետ կապված համարվի, ձեր ճանապարհորդությունը պետք է համապատասխանի հետևյալ պայմաններին.
Ուղևորությունը պետք է կարևոր լինի ձեր բիզնեսի համար: Թռիչքը պետք է հեռու լինի ձեր հարկային վայրից, այսինքն՝ քաղաքից կամ շրջանից, որտեղ գործում է ձեր ընկերությունը:
Պետք է սովորական աշխատանքային օրվանից ավելի երկար բացակայեք հարկային գրասենյակից, և դա ստիպում է ձեզ քնել կամ հանգստանալ ճանապարհին:
Օգտագործեք մեքենան աշխատանքի գնալու համար
Եթե դուք օգտագործում եք ձեր մեքենան միայն բիզնես նպատակներով, կարող եք նվազեցնել մեքենայի շահագործման և պահպանման հետ կապված բոլոր ծախսերը: Եթե ձեր մեքենայի օգտագործումը մասնագիտական և անձնական պատճառների համակցություն է, ապա կարող եք հանել միայն մեքենայի մասնագիտական օգտագործման հետ կապված ծախսերը: Դուք կարող եք պահանջել աշխատանքի համար անցած մղոնները՝ հանելով աշխատանքի համար անցած իրական մղոնները կամ օգտագործելով 0.56 ԱՄՆ դոլար վազքի ստանդարտ նվազեցումը մեկ անցած մղոնի համար:
Խորհուրդ է տրվում: Ինչպե՞ս է աշխատում անշարժ գույքի բիզնեսը Կանադայում
Առեւտրի ապահովում
Դուք կարող եք նվազեցնել ձեր կարիերայի ապահովագրության արժեքը ձեր հարկային հայտարարագրից: Եթե դուք ունեք տնային գրասենյակ կամ օգտագործում եք ձեր տան մի մասը ձեր բիզնեսը վարելու համար, կարող եք նվազեցնել վարձակալների ապահովագրության արժեքը՝ որպես ձեր տնային գրասենյակի դուրսգրման մաս:
Տնային գրասենյակի արժեքը
Տնային գրասենյակի ծախսերի վերաբերյալ IRS-ի նոր պարզեցված ուղեցույցների համաձայն՝ փոքր բիզնեսները և տնային ֆրիլանսերները կարող են հանել $5 մեկ քառակուսի ոտնաչափ իրենց տան համար, որն օգտագործվում է բիզնես նպատակներով՝ մինչև 300 քառակուսի ոտնաչափ: Հարկային նվազեցման իրավունք ստանալու համար ձեր աշխատավայրը պետք է օգտագործվի բացառապես բիզնես նպատակներով (այսինքն՝ դուք չեք կարող հանել ճաշասենյակի տարածքը, եթե ցերեկային ժամերին աշխատում եք գրասենյակում), և դուք պետք է կանոնավոր կերպով օգտագործեք ձեր տնային գրասենյակը որպես հիմնական աշխատավայր:
Գրասենյակային պարագաներ
Դուք կարող եք դուրս գրել գրասենյակային պարագաները, ներառյալ տպիչները, թուղթը, գրիչները, համակարգիչները և աշխատանքին առնչվող ծրագրակազմը, եթե դրանք օգտագործել եք բիզնես նպատակներով՝ գնելու տարում: Կարող եք նաև նվազեցնել աշխատանքի հետ կապված փոստային և առաքման ծախսերը: Համոզվեք, որ գրասենյակային ապրանքների գնման բոլոր անդորրագրերը ներկայացված են փաստաթղթերի համար:
Հեռախոսի և ինտերնետի ծախսեր
Եթե ձեր բիզնեսը վարելու համար անհրաժեշտ է հեռախոսի և ինտերնետի օգտագործումը, կարող եք հանել այդ ծախսերը: Այնուամենայնիվ, եթե դուք օգտագործում եք ձեր հեռախոսը և ինտերնետը բիզնեսի և անձնական պատճառներով, կարող եք նվազեցնել միայն այն ծախսերի տոկոսը, որը ծախսվում է ձեր բիզնեսի օգտագործման վրա: Օրինակ, եթե ձեր ինտերնետի օգտագործման կեսը կապված է աշխատանքի հետ, դուք կարող եք նվազեցնել ձեր ինտերնետի ծախսերի 50%-ը տարվա համար:
Խորհուրդ է տրվում: Այն ամենը, ինչ դուք պետք է իմանաք հագուստի մանրածախ բիզնես պլանի մասին
Առևտրային տոկոսներ և բանկային վճարներ
Եթե դուք պարտք եք վերցնում ձեր բիզնես գործունեությունը ֆինանսավորելու համար, ապա բանկը տոկոսներ կգանձի վարկի վրա: Հարկային սեզոնի մոտենալուն պես դուք կարող եք նվազեցնել բիզնես վարկերի և բիզնես վարկային քարտերի համար գանձվող տոկոսները: Դուք կարող եք նաև հանել ցանկացած լրացուցիչ վճար rearwardsdards հաշվից և բիզնես բանկային հաշիվներից, ինչպիսիք են սպասարկման ամսական վճարները և վարկային քարտի տարեկան վճարները:
Ամորտիզացիա
Երբ դուք նվազեցնում եք ամորտիզացիան, դուք ամորտիզացնում եք թանկարժեք ապրանքի արժեքը, ինչպիսին է ավտոմեքենան կամ մեքենան, դրա օգտակար ծառայության ժամկետի ընթացքում, այլ ոչ թե հարկային տարում այն միանգամից հանեք: Ընկերությունները հաճախ գանձում են արժեզրկում ավելի թանկ երկարաժամկետ բիզնես ներդրումների համար, ուստի նրանք փոխհատուցում են ծախսերը ապրանքի օգտակար ծառայության ընթացքում: Ահա թե ինչպես է հաշվարկվում մաշվածությունը.
Մաշվածություն = ակտիվի ընդհանուր արժեքը / ակտիվի օգտակար ժամկետը:
Պրոֆեսիոնալ սպասարկման վճար
Ձեր բիզնեսը գործարկելու համար անհրաժեշտ մասնագիտական ծառայությունների բոլոր ծախսերը, ինչպիսիք են իրավաբանական, հաշվապահական և հաշվապահական ծառայությունները, հանվում են հարկային նպատակներով: Եթե դուք օգտագործում եք հաշվապահական հաշվառման կամ հաշվապահական ծրագրակազմ ձեր բիզնեսի համար, դա նույնպես համապատասխանում է հարկային նվազեցման: Եթե դուք դժվարանում եք որոշել, թե մասնագիտական ծառայությունների որոշակի վճարը բիզնեսի կամ անձնական օգտագործման համար է, IRS-ի իրավական և մասնագիտական վճարների ուղեցույցները կարող են օգնել ձեզ գնահատել ձեր կարիքները: Արժեքի գնային բնույթը:
Աշխատավարձ և նպաստներ
Եթե դուք փոքր բիզնեսի սեփականատեր եք և ունեք աշխատողներ, կարող եք ձեր հարկային հայտարարագրից հանել նրանց աշխատավարձը, նպաստները և նույնիսկ արձակուրդի վճարումը: Աշխատավարձի և նպաստների ծախսերը զտելու համար կան մի քանի պահանջներ.
Աշխատակիցներ, ովքեր բիզնեսում ՍՊԸ-ի առանձին սեփականատերեր, գործընկերներ կամ անդամներ չեն
Ողջամիտ և անհրաժեշտ աշխատավարձ
Աշխատակիցների համար կատարվել են լիազորված ծառայություններ
Խորհուրդ է տրվում: Թոփ 10 պատճառները, թե ինչու ձեր բիզնեսը պետք է հաշվի առնի կիբեր պատասխանատվության ապահովագրությունը
Նվիրաբերել բարեգործությանը
Դուք կարող եք հանել բարեգործական նվիրատվությունները, որոնք դուք կատարում եք իրավասու կազմակերպություններին: Եթե ձեր բիզնեսը ընդգրկված է որպես անհատ ձեռնարկատեր, ՍՊԸ կամ գործընկերություն, կարող եք պահանջել այդ ծախսերը ձեր անձնական հարկի ձևում: Եթե ձեր բիզնեսը կորպորացիա է, դուք կզեկուցեք բարեգործական ներդրումների մասին ձեր կորպորատիվ հարկային հայտարարագրում:
կրթություն
Բոլոր կրթական ծախսերը, որոնք դուք կատարում եք ձեր բիզնեսին արժեք ավելացնելու համար, ամբողջությամբ հանվում են հարկային նպատակներով: Կրթության հետ կապված ծախսերի պահանջն այն է, որ դասընթացը կամ սեմինարը պետք է ընդլայնի ձեր հմտությունները կամ օգնի պահպանել ձեր մասնագիտական գիտելիքները: Կրթության ծախսերը, որոնք հանգեցնում են նվազեցումների, ներառում են.
Ձեր ոլորտին առնչվող դասընթացներ և դասընթացներ
Վեբինարներ և վեբինարներ
Բաժանորդագրվեք առևտրային հրապարակումներին
Ձեր ոլորտին առնչվող գրքեր
Երեխայի և խնամակալության խնամք
Ծախսերը, որոնք դուք կատարում եք երեխաների կամ կախյալ մեծահասակների խնամքի համար, ենթակա են հարկային նվազեցման: Եթե ձեր երեխաները 12 տարեկան են կամ ավելի փոքր, կարող եք հանել նրանց խնամքի հետ կապված ծախսերը: Կախված մեծահասակները նույնպես իրավունք ունեն նվազեցման, ներառյալ ամուսինները և որոշ այլ չափահաս հարազատներ, ովքեր չեն կարողանում հոգ տանել իրենց մասին ֆիզիկական կամ մտավոր հաշմանդամության պատճառով:
Էներգախնայողության ծախսեր
Բարելավումները, որոնք դուք անում եք ձեր տանը՝ այն ավելի էներգաարդյունավետ դարձնելու համար, կարող են համապատասխանել հարկային վարկերի: Դուք կարող եք պահանջել ձեր տան համար այլընտրանքային էներգիայի սարքավորումների արժեքի 30%-ը, ներառյալ արևային մարտկոցները, արևային ջրատաքացուցիչները և հողմային տուրբինները: IRS կայքը լրացուցիչ մանրամասներ է տրամադրում տնային էներգիայի հարկի վարկի մասին:
Խորհուրդ է տրվում: Բիզնեսի ապահովագրության առավելությունները ԱՄՆ-ում
Ներդրումներ
Եթե պարտք եք վերցնում այն ներդնելու համար, կարող եք հանել վարկի դիմաց վճարված տոկոսները: Դուք կարող եք նվազեցնել տոկոսադրույքը այնքան ժամանակ, մինչև այն հավասարի ձեր վաստակած ներդրումային եկամտի չափին:
Արտերկրում ստացված եկամուտների բացառումը
ԱՄՆ քաղաքացիները, ովքեր բիզնես են անում արտերկրում, կարող են որոշակի հանգամանքներում թողնել իրենց եկամուտներն իրենց հարկային հայտարարագրերում: Բացառումից օգտվելու համար ձեր հարկ վճարող ընտանիքը պետք է լինի արտերկրում: Այս հոդվածը կարող է օգնել ձեզ ավելի լավ հասկանալ օտարերկրյա եկամուտների բացառումը:
Բժշկական ծախսերը
Դուք կարող եք պահանջել և՛ ապահովագրավճարները, և՛ Medicare-ի ծախսերը, ներառյալ բժշկի վճարները, դեղերը և տնային խնամքը: Եթե դուք ինքնազբաղված եք և վճարում եք ձեր առողջության ապահովագրության համար, կարող եք հանել առողջության և ատամնաբուժական հավելավճարները:
Սեփականության հարկ
Պետական և տեղական գույքի վճարված հարկերը կարող են հանվել ձեր եկամտահարկից: Գույքի հարկերը ներառված են այս նվազեցումների մեջ, և դուք կարող եք ընդհանուր առմամբ պահանջել մինչև 10,000 ԱՄՆ դոլար:
Հիփոթեքային տոկոսներ
Դուք կարող եք հանել ձեր տունը գնելու, կառուցելու կամ բարելավելու համար հիփոթեքի դիմաց վճարվող տոկոսները, եթե ձեր տունն օգտագործում եք բիզնես նպատակներով: Եթե դուք սեփական կապիտալով վարկ եք վերցնում, կարող եք նաև հանել այդ վարկերի տոկոսները:
Գները փոխվում են
Եթե տեղափոխվում եք, և տեղափոխության հիմնական պատճառը բիզնեսի հետ է կապված, կարող եք ամբողջությամբ հանել տեղափոխության հետ կապված ծախսերը: Որակավորման համար ձեր քայլը պետք է անցնի հեռավորության թեստ: Հեռավորության թեստն անցնելու համար ձեր նոր աշխատավայրը ձեր հին աշխատավայրից մինչև ձեր հին բնակավայրը պետք է լինի առնվազն 80 կմ հեռավորության վրա:
Կենսաթոշակային վճարումներ
Եթե դուք ներդրում կատարեք անհատական կենսաթոշակային հաշվին, դա կօգնի նվազեցնել ձեր հարկվող եկամուտը տարվա համար: Ձեր ընդհանուր ներդրումները IRA-ին չեն կարող գերազանցել այդ տարի ձեր վաստակած ընդհանուր եկամուտը կամ չի կարող գերազանցել ձեր տարեկան առավելագույն ներդրումը, որն ավելի ցածր է:
Գովազդ և առաջխաղացում
Դուք կարող եք ամբողջությամբ հանել ձեր բիզնեսի առաջխաղացման հետ կապված ծախսերը, ներառյալ տպագիր և թվային գովազդը, վեբ կայքի ձևավորումը և սպասարկումը, ինչպես նաև այցեքարտերի տպագրության ծախսերը:
Խորհուրդ է տրվում: Ինձ պետք է բիզնես ապահովագրության ծածկույթ Կանադայում
Ուրախացնել հաճախորդներին և աշխատակիցներին
Եթե դուք բիզնես հաճախորդներ եք բերում, կարող եք ծախսերը հանել այնքան ժամանակ, քանի դեռ հանդիպման ընթացքում քննարկում եք բիզնեսը, և ժամանցը կատարվում է աշխատանքային միջավայրում՝ բիզնես նպատակներով: Դուք կարող եք հանել այս զվարճանքի ծախսերի արժեքի 50 տոկոսը: Դուք կարող եք նաև հանել ձեր աշխատակիցների համար սոցիալական միջոցառումների կազմակերպման ծախսերի մինչև 100%-ը:
Մեկնարկային ծախսեր
Եթե դուք նոր բիզնես եք սկսել նախորդ հարկային տարում, կարող եք նվազեցնել մինչև $5,000 սկզբնական ծախսերը, որոնք դուք կրել եք մինչև բիզնեսը սկսելը: Սա կարող է ներառել ծախսեր՝ կապված ձեր նոր բիզնեսի շուկայավարման, ճանապարհորդության և վերապատրաստման ծախսերի հետ:
Ինչպե՞ս են գործում կորպորատիվ հարկերի կրճատումները:
Բիզնեսի հարկերի կրճատումն աշխատում է նվազեցնելով ձեր հարկվող եկամուտը և այդպիսով նվազեցնելով հարկային գումարը, որը դուք պարտք եք կառավարությանը ձեր հարկային հայտարարագրում: Պարզելու համար, թե ինչպես կարելի է հնարավորինս շատ պահումներ պահանջել, դուք պետք է խորհրդակցեք մասնագետի հետ, ինչպիսին է CPA-ն: Հաշվապահի գործն է պարզել, թե ինչ հարկային նվազեցումներ կան և ինչպես դրանք կարող են կիրառվել ձեր փոքր բիզնեսի համար:
Խորհուրդ է տրվում: Ո՞ր բիզնեսի ապահովագրությունն է լավագույնը ԱՄՆ-ում
Ի՞նչը կարող է դուրս գրվել որպես բիզնեսի ծախսեր:
Փոքր բիզնեսները, ֆրիլանսերները և ձեռնարկատերերը կարող են նվազեցնել բիզնեսի մի շարք ծախսեր եկամտահարկ վճարելիս, ներառյալ.
Մեքենայի արժեքը և վազքը
Գրասենյակային ծախսերը ներառում են վարձավճար, կոմունալ ծառայություններ և այլն։ Գրասենյակային պարագաներ՝ ներառյալ համակարգիչներ, ծրագրային ապահովում և այլն։
Առողջության ապահովագրավճարներ
Բիզնես հեռախոսի հաշիվ
Շարունակական կրթության դասընթացներ
Ավտոկանգառ գործուղումների համար
Գործնական ճանապարհորդության ծախսեր, ներառյալ թռիչքները, մեքենաների վարձույթը, հյուրանոցները և այլն փոստ
Ո՞րն է 100% հարկային նվազեցումը:
100% հարկային նվազեցումը բիզնես ծախս է, որը դուք կարող եք պահանջել ձեր եկամտահարկի 100% -ի համար: Փոքր բիզնեսի համար 100% նվազեցվող ծախսերից մի քանիսը ներառում են.
Գրասենյակային օգտագործման համար գնված կահույքը գնման տարում զեղչված է 100%:
100% զեղչ գրասենյակային սարքավորումների, ինչպիսիք են համակարգիչները, տպիչները և սկաներները: Գործնական ճանապարհորդություն և հարակից ծախսեր, օրինակ՝ ավտոմեքենաների վարձույթ, հյուրանոցներ և այլն։ 100% զեղչով։ Հաճախորդների և աշխատակիցների նվերները 100% նվազեցվում են, մինչև տարեկան առավելագույնը $25 յուրաքանչյուր անձի համար:
Եթե դուք ինքնազբաղված եք և վճարում եք ձեր առողջության ապահովագրության վճարները, կարող եք ստանալ 100% զեղչ: Բիզնես հեռախոսի տարեկան հաշիվը զեղչված է 100%:
Ի՞նչ է 1099-ը:
1099-ը IRS-ի հարկային ձևն է, որն օգտագործվում է զեկուցելու այլ աղբյուրներից ստացված եկամուտները, բացի զբաղվածությունից, ուստի անկախ կապալառուները, ինքնազբաղվածները և ինքնազբաղվածները օգտագործում են Ձև 1099: Ձև 1099: Դուք կարող եք ավելին իմանալ ֆինանսական Ձևի մասին 1099 IRS-ում: կայք։
Կարո՞ղ եք հակադարձել նախորդ տարիների հարկերը:
Որպես փոքր բիզնես, դուք կարող եք հանել պետական և տեղական հարկերը ձեր վճարած տարվա համար, նույնիսկ եթե հարկերը նախորդ տարվանից էին: Այնուամենայնիվ, դուք չեք կարող հանել նախորդ տարվա համար վճարած դաշնային հարկերը:
Խորհուրդ է տրվում: Անշարժ գույքի բիզնեսի պահանջները ԱՄՆ-ում
Հաճախ տրվող հարցեր փոքր բիզնեսի հարկերի վերաբերյալ
Որքա՞ն հաճախ պետք է եկամտահարկ վճարեմ իմ նոր բիզնեսի համար:
Եթե նախկինում աշխատել եք, հավանաբար գիտեք, թե ինչպես ներկայացնել ձեր տարեկան հարկային հայտարարագիրը: Ձեր հարկերի համար կատարվող վճարումները հանվում են յուրաքանչյուր վճարման ժամանակահատվածում և վճարվում են ձեր գործատուի կողմից եռամսյակը մեկ: Դաշնային եկամտահարկի համակարգը վճարովի է, այնպես որ դուք պետք է կատարեք եռամսյակային հարկային վճարումներ՝ հիմնվելով ձեր եկամտի և մուտքերի վրա: Այս հավելավճարներն այնուհետև կփոխհատուցեն ձեր հարկային հաշիվը, երբ դուք ներկայացնում եք ձեր տարեկան հարկային հայտարարագիրը:
Կարո՞ղ եմ զեղչ ստանալ իմ տնային գրասենյակի համար, երբ այն իմ ճաշասենյակի մի մասն է:
Այո, ընդհանուր առմամբ, դուք կարող եք պահանջել տնային գրասենյակի նվազեցում, եթե փոխակերպեք ձեր տան մի մասը և օգտագործեք այն կանոնավոր և բացառապես ձեր բիզնեսը վարելու համար: Նույնը ճիշտ է, եթե գտնվելու վայրը գտնվում է պահեստում, ավտոտնակում կամ ստուդիայում, անկախ նրանից՝ դուք ունեք տուն, թե վարձակալում եք տուն:
Եթե ես նվիրաբերեմ բարեգործության, իմ բիզնեսը կազատվի՞ հարկերից:
Ոչ, ձեր բիզնեսի համար չէ: Անհատ ձեռնարկատերերի բարեգործական ներդրումները հանվում են ձեր եկամտից (Ծրագիր Ա) և ոչ ձեր բիզնեսի եկամուտից (Առցանց Գ):
Խորհուրդ է տրվում: Կալիֆորնիայում գործարար համաժողովների լավագույն միջոցառումների կենտրոնները
եզրափակում
Այս հոդվածը ձեզ ուղղորդել է փոքր բիզնեսի տարբեր հարկային նվազեցումների միջոցով, որոնք կարող եք դուրս գրել: Հետևաբար, թվարկված նվազեցումներից մեկի ընտրությունը կնվազեցնի պահվող հարկի գումարը: